Новое в 1С для Казахстана

02.05.2020 Выход релиза конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» 3.0.33.6

Новое в версии 3.0.33.6

Расчет налогов, сборов и отчислений с заработной платы

Постановлением Правительства РК от 20 апреля 2020 года № 224 предусмотрено освобождение некоторых видов деятельности от уплаты следующих налогов (применение поправочного коэффициента «0» к действующим ставкам):

• ИПН у источника выплаты;
• ИПН, уплачиваемый лицом, занимающимся частной практикой;
• СН, ОПВ, ОППВ, СО, ООСМС и ВОСМС, за исключением уплачиваемых индивидуальным предпринимателем за себя.

Для возможности реализации данного изменения в конфигурацию внесен ряд изменений:

• Скорректирован расчет налогов, сборов и отчислений при указании поправочного коэффициента «0» к ставкам налога. Убрана проверка на заполненность ставки при расчете налогов.
• Реализована возможность указания ставок ВОСМС/ОСМС в регистре сведений «Сведения о ставках ОСМС» в разрезе налогоплательщика, начиная с 01.01.2020 года.
• Реализована возможность указания различных ставок налогов для ОПВ и ИПН в разрезе вида дохода (Доходы от работодателя и Доходы от налогового агента) в регистре сведений «Сведения о ставках налогов. сборов и отчислений», начиная с 01.01.2020 года.
• Ставки налогов СО и ОПВ для индивидуальных предпринимателей, уплачивающих налоги в свою пользу, начиная с 01.01.2020 года указыаются в регистре сведений «Учетная политика (налоговый учет)» на закладке «Индивидуальный предприниматель».
• Для возможности универсального применения 0% ставки к налогам, взносам и отчислениям разработана внешняя обработка» Очистка суммы налогов, взносов и отчислений», которая позволяет очистить начисления по конкретному виду налога, взноса или отчисления непосредственно в самом документе расчета налогов. Обработка «ОчиститьСуммуНалоговВзносовОтчислений.epf» включена в состав поставки релиза.

Регламентированные показатели

В соответствии с Указом Президента «Об уточненном республиканском бюджете на 2020 год» от 8 апреля 2020 года № 299 были внесены изменения в статью 7 Закона РК «О республиканском бюджете на 2020 – 2022 годы», а именно, с 1 апреля 2020 года увеличен месячный расчетный показатель (МРП):

• Месячный расчетный показатель для исчисления пособий и иных социальных выплат, а также применения штрафных санкций, налогов и других платежей в соответствии с законодательством Республики Казахстан – 2 778 тенге.

При обновлении информационной базы в регистре «Регламентированные расчетные показатели» автоматически устанавливаеются новые значения расчетных показателей.

Регламентированные отчеты 

Расчет текущих платежей по налогу на транспортные средства, форма 701.00

• В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Председателя Комитета по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан от 12 февраля 2018 года № 166.
• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_701_00_v15_r51 от 04.03.2020 г.
• Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2020 год.

Декларация по корпоративному подоходному налогу, форма 100.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_100_00_v28_r101 от 27.04.2020 г.
• В фомре отчета для 2019 года скорректирован расчет строк 100.00.013 и 100.00.014 при автозаполнении:
  • Для корректного расчета строки 100.00.018 в строку 100.00.013 включается сумма строки 100.00.016.XXIII (доходы, которые включаются в «Совокупный годовой доход» через «Доход некоммерческой организации, предусмотренные пунктом 2 статьи 289 Налогового кодекса», отражаются как подлежащие корректировке, а затем исключаются из СГД).
  • Для корректного расчета строки 100.00.018 в строку 100.00.014 включается сумма строки 100.00.016 (доходы, которые включаются в «Совокупный годовой доход» через «Прочие доходы», отражаются как подлежащие корректировке, а затем исключаются из СГД), за исключением 100.00.016.XXIII.

Декларация по индивидуальному подоходному налогу, форма 220.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_220_00_v33_r79 от 27.04.2020 г.

Декларация по налогу на добавленную стоимость, форма 300.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_300_00_v25_r146 от 27.04.2020 г.

Декларация по акцизу, форма 400.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_400_00_v20_r120 от 27.04.2020 г.

Упрощенная декларация для субъектов малого бизнеса, форма 910.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_910_00_v22_r102 от 27.04.2020 г.

Электронные акты выполнных работ

1. Реализована печатная форма электронного акта выполненных работ (ЭАВР).
2. Реализовано автоматическое заполнение даты подписания связанного учетного документа при обновлении ЭАВР.
3. Добавлены роли для включения функционала ЭАВР.
4. Расширены формы списка входящих и исходящих электронных актов.
5. Разработано рабочее место для ввода электронных актов к учетным документам.
6. Обновлены механизмы ЭАВР в соответствии с обновлениями ИС ЭСФ от 23.04.2020 г.:
   • расширен реквизитный состав ЭАВР;
   • отключен авторасчет суммовых значений при прямой отправке для возможности отправки документов, которые ранее отклонялись системой ИС ЭСФ из-за разницы в округлении.
7. В документ электронного акта добавлен новый реквизит «Автор».
   Внимание! При обновлении информационной базы в ранее введенных документах реквизит «Автор» автоматически будет заполнен текущим пользователем.

02.05.2020  Выход релиза конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» 2.0.33.2

Новое в версии 2.0.33.2

Расчет налогов, сборов и отчислений с заработной платы

Постановлением Правительства РК от 20 апреля 2020 года № 224 предусмотрено освобождение некоторых видов деятельности от уплаты следующих налогов (применение поправочного коэффициента «0» к действующим ставкам):

• ИПН у источника выплаты;
• ИПН, уплачиваемый лицом, занимающимся частной практикой;
• СН, ОПВ, ОППВ, СО, ООСМС и ВОСМС, за исключением уплачиваемых индивидуальным предпринимателем за себя.

Для возможности реализации данного изменения в конфигурацию внесен ряд изменений:

• Скорректирован расчет налогов, сборов и отчислений при указании поправочного коэффициента «0» к ставкам налога. Убрана проверка на заполненность ставки при расчете налогов.
• Реализована возможность указания ставок ВОСМС/ОСМС в регистре сведений «Сведения о ставках ОСМС» в разрезе налогоплательщика, начиная с 01.01.2020 года.
• Реализована возможность указания различных ставок налогов для ОПВ и ИПН в разрезе вида дохода (Доходы от работодателя и Доходы от налогового агента) в регистре сведений «Сведения о ставках налогов. сборов и отчислений», начиная с 01.01.2020 года.
• Ставки налогов СО и ОПВ для индивидуальных предпринимателей, уплачивающих налоги в свою пользу, начиная с 01.01.2020 года указыаются в регистре сведений «Учетная политика (налоговый учет)» на закладке «Индивидуальный предприниматель».

Важно! С подробным описанием механизма можно ознакомиться в дополнении к документации, расположенном в каталоге AddDoc каталога установки шаблонов обновления конфигурации.

Регламентированные отчеты 

Расчет текущих платежей по налогу на транспортные средства, форма 701.00

• В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Председателя Комитета по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан от 12 февраля 2018 года № 166.
• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_701_00_v15_r51 от 04.03.2020 г.
• Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2020 год.

Декларация по корпоративному подоходному налогу, форма 100.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_100_00_v28_r101 от 27.04.2020 г.

Декларация по индивидуальному подоходному налогу, форма 220.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_220_00_v33_r79 от 27.04.2020 г.

Декларация по налогу на добавленную стоимость, форма 300.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_300_00_v25_r146 от 27.04.2020 г.

Декларация по акцизу, форма 400.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_400_00_v20_r120 от 27.04.2020 г.

Упрощенная декларация для субъектов малого бизнеса, форма 910.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_910_00_v22_r102 от 27.04.2020 г.

Прочие изменения

1. Исправлены прочие выявленные ошибки и замечания. 

08.04.2020 Выход релиза конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» 3.0.33.5

Новое в версии 3.0.33.5

Дата подписания Электронного акта выполненных работ в качестве даты совершения оборота по реализации услуг

В соответствии с пунктом 3 статьи 379 Налогового кодекса, датой совершения оборота по реализации работ, услуг является день выполнения работ, оказания услуг, за исключением случаев, установленных в пунктах 4, 5, 6 и 13 данной статьи. 
Датой выполнения работ, оказания услуг признается дата подписания, указанная в
    • акте выполненных работ, оказанных услуг;
    • документе (кроме счета-фактуры), подтверждающем факт выполнения работ, оказания услуг, оформленном в соответствии с законодательством Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, в случае отсутствия акта выполненных работ, оказанных услуг. 

В документах «Акт об оказании производственных услуг», «Реализация ТМЗ и услуг» (в части предоставления услуг) и «Реализация услуг по переработке» расширен реквизитный состав и поведение документа при проведении, с учетом выполнения законодательных требований.

ВОСМС 

С 01 января 2020 года округление для ВОСМС теперь устанавливается программно в значение до 1 по арифметическим правилам. При обновлении ИБ, ранее сохраненные настройки по округлению для ВОСМС на 2020 год в РС «Порядок округления результатов расчета по зарплате» будут исключены.

Регламентированные отчеты 

Налоговая отчетность

1. Декларация по налогу на добавленную стоимость, форма 300.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_300.00.v25.r145 от 20.02.2020 г.

2. Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, форма 328.00 

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_328_00_v9_r109 от 24.12.2019 г.

3. Декларация по индивидуальному подоходному налогу и социальному налогу, форма 200.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_200_00_v29_r124 от 24.12.2019г.  

 4. Декларация по корпоративному подоходному налогу, форма 100.00 

• В состав комплекта включена форма, утвержденная Приказом Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан «Об утверждении форм налоговой отчетности и правил их составления» от 20 января 2020 года № 39. 
• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_100_00_v28_r100 от 19.03.2020 г.
• Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2019 год. 

1С:WebKassa

Добавлена поддержка разных операторов фискальных данных. Для этого при подтверждении регистрации на сервере оператора фискальных данных добавлен новый параметр — Оператор фискальных данных.

Добавлена возможность просмотра единиц измерения, которые поддерживает сервис Webkassa. Для получения списка единиц измерения необходимо выбрать команду 1C:Webkassa – Управление кассами — командная кнопка Ещё — Единицы измерения сервиса.

Электронные счета-фактуры

Реализована возможность выписки ЭСФ:
 —  от имени лиц, занимающихся частной практикой
 —  в адрес лиц, занимающихся частной практикой.

Виртуальный склад

Добавлена возможность отправки элементов справочника «Виртуальные склады» в систему ИС ЭСФ (создание виртуальных складов в ИС ЭСФ средставми API).

Важно! После обновления информационной базы необходимо обновить элементы данного справочника при помощи команды «Обновить склады».

Прочие изменения

1. В отчет «Расчетная ведомость организаций (Форма Т-1)» добавлена графа «Взносы на ОСМС».
2. Актуализированы коды ТНВЭД ЕАЭС по состоянию на 25.02.2020 г. 
3. Классификатор «Коды бюджетной классификации» актуализирован по состоянию на 31.01.2020 года.
4. Классификатор административно-территориальных объектов (КАТО) актуализирован по состоянию на 18.02.2020 года.
5. Исправлены выявленные ошибки и замечания. 

31.01.2020 Выход релиза конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» 2.0.32.1

Новое в версии 2.0.32.1

Учет взносов и отчислений на ОСМС

В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном социальном медицинском страховании» от 16 ноября 2015 года № 405-V ЗРК в конфигурации реализован механизм учета взносов по обязательному социальному медицинскому страхованию. Ставка отчислений ОСМС установлена в размере 2 %, ставка взносов ОСМС установлена в размере 1%.

Ограничения! В данной версии не учтена норма определения предельного дохода для расчета ВОСМС в целом по физическому лиц, согласно статьи 29 Закона Республики Казахстан от 16 ноября 2015 года № 405-V ЗРК, включая все виды доходов: от работодателя, от налогового агента. До выпуска обновления, со снятым ограничением, расчетные значения взносов могут быть скорректированы пользователем самостоятельно.

Важно! С подробным описанием можно ознакомиться в дополнении к документации, расположенном в каталоге AddDoc каталога установки шаблонов обновления конфигурации.

Исчисление взносов ОСМС за индивидуальных предпринимателей

Объектом исчисления взносов индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов, частных судебных исполнителей, адвокатов, профессиональных медиаторов в 2020 году является доход в размере 1,4МЗП.

Ставка взносов ОСМС для индивидуальных предпринимателей указывается в регистре сведений «Учетная политика (налоговый учет)» на закладке «Налоги, взносы, отчисления».

В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном социальном медицинском страховании» от 16 ноября 2015 года № 405-V ЗРК ставка взносов за индивидуального предпринимателей установлена 5%.

Внимание! Новая запись в регистре сведений по учетной политике (налоговый учет), действие которой начинается с 01.01.2020 г. и указанием новых настроек учета, с учетом ранее указанных настроек политики, будет создана автоматически при обновлении конфигурации.

Важно! С подробным описанием можно ознакомиться в дополнении к документации, расположенном в каталоге AddDoc каталога установки шаблонов обновления конфигурации.

Прочие изменения по расчету заработной платы

1. В связи с публикацией Проекта Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения и совершенствования инвестиционного климата» на сайте Электронного правительства https://legalacts.egov.kz/npa/view?id=2693716, который еще на момент выпуска версии 3.0.33, официально не принят, в типовую конфигурации внесены изменения, позволяющие, бухгалтеру самостоятельно принять решение о применение норм проекта. Для этого, в учетную политику (налоговый учет) добавлены новые настройки:
   • Расчет СН, ООСМС, ВОСМС без применения 90% корректировки по ИПН
     Действует с 01.01.2020. Проектом Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения и совершенствования инвестиционного климата», предусмотрен расчет СН, ООСМС, ВОСМС без применения корректировки.
     Если признак установлен, то при расчете социального налога, отчислений и взносов на обязательное социальное медицинское страхование не применяется 90% корректировка облагаемого дохода работников в соответствии с пп. 49) пункта 1 статьи 341 НК РК.
     Если признак снят, то корректировка участвует в расчете социального налога и взносов/отчислений по ОСМС.
   • Применять вычет ВОСМС для физических лиц (сотрудников) и вычеты ОПВ и ВОСМС для ГПХ
     Действует с 01.01.2020. Проектом Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения и совершенствования инвестиционного климата» предусмотрено предоставление физическим лицам дополнительных вычетов по ИПН:
     • по доходам работников вычета на сумму ВОСМС;
     • по доходам гражданского-правового характера вычетов на сумму ВОСМС и ОПВ.
     Если признак установлен, то при расчете ИПН физическим лицам предоставляются дополнительные вычеты предусмотренные ПРОЕКТОМ Закона.
     Если признак снят, то предусмотренные проектом вычеты не предоставляются.

    

   Внимание!

   • На момент выпуска версии 2.0.32, согласно действующим нормам законодательства, признаки «Расчет СН, ООСМС, ВОСМС без применения 90% корректировки по ИПН» и «Применять вычет ВОСМС для физических лиц (сотрудников) и вычеты ОПВ и ВОСМС для ГПХ» должны быть сняты.
   • Применение норм проекта до его принятия и официального опубликования является ответственностью бухгалтера.

    

   Важно! С подробным описанием механизма можно ознакомиться в дополнении к документации, расположенном в каталоге AddDoc каталога установки шаблонов обновления конфигурации. 

2. В соответствии с Законом «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам обязательного социального страхования, социального обеспечения и государственно-частного партнерства в сфере здравоохранения» с 2020 года отменен нижний предел при расчете налоговыми агентами ОПВ по договорам ГПХ.
3. Уменьшение объекта исчисления социального налога, исчисляемого с доходов работника, на сумму взносов ОСМС в соответствии со статей 484 НК РК.

Регламентированный производственный календарь

Обновлен регламентированный производственный календарь на 2020 год.

Важно! Перед расчетом заработной платы в 2020 г. необходимо заполнить регламентированный производственный календарь (меню «Зарплата» — «Настройка начислений» — «Производственный календарь») и нажать кнопку «Записать». При совпадении выходного и праздничного дней необходимо самостоятельно перенести выходной день на следующий после праздничного рабочий день.

Регламентированные показатели

• минимальный размер заработной платы установлен 42 500 тенге;
• месячный расчетный показатель для исчисления пособий и иных социальных выплат, а также применения штрафных санкций, налогов и других платежей в соответствии с законодательством Республики Казахстан – 2 651 тенге.

Регламентированная отчетность

Финансовая отчетность субъектов крупного бизнеса (МСФО)

Бухгалтерский баланс

• В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404 с учетом изменений, внесенных Приказом Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 1 июля 2019 года № 665.

Отчет о движении денег (прямой метод)

• В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404 с учетом изменений, внесенных Приказом Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 1 июля 2019 года № 665.
• В целях заполнения строк 047 и 067 добавлен новый элемент справочника «Движение денежных средств» «Денежные вклады».
• Добавлены статьи движения денежных средств: «Выплата вознаграждений», «Полученные вознаграждения», «Изъятие денежных вкладов», «Размещение денежных вкладов».

Отчет о доходах и расходах

• В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404 с учетом изменений, внесенных Приказом Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 1 июля 2019 года № 665.

Отчет об изменениях в собственном капитале

• В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404 с учетом изменений, внесенных Приказом Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 1 июля 2019 года № 665.
• Для корректного заполнения отчета добавлены значения субконто «Виды изменений в собственном капитале»: «Переоценка долговых финансовых инструментов оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход», «Переоценка долевых финансовых инструментов оцениваемых по справедливой стоимости».

Налоговая отчетность

Декларация по корпоративному подоходному налогу, форма 100.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_100_00_v27_r97 от 06.01.2020 г.
• Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2019 год.

Декларация по индивидуальному подоходному налогу, форма 220.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_220_00_v33_r78 от 24.12.2019 г.
• Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2019 год.

Декларация по акцизу, форма 400.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_400_00_v20_r119 от 24.12.2019 г.
• Шаблон применяется для сдачи отчетности в 2020 году.

Декларация по земельному налогу, налогу на транспортные средства и налогу на имущество, форма 700.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_700_00_v22_r126 от 24.12.2019 г.
• Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2019 год.

Расчет текущих платежей по земельному налогу и налогу на имущество, Форма 701.01

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_701_01_v17_r53 от 24.12.2019 г.
• Шаблон предназначен для сдачи отчетности в 2020 году.

Упрощенная декларация для субъектов малого бизнеса, форма 910.00

• Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_910_00_v22_r101 от 24.01.2020 г.
• Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2-е полугодие 2019 года.

Государственная статистическая отчетность

Отчет по труду, форма «1-Т квартальная»

• В файлы поставки добавлена Форма статистической отчетности 1Т-Квартальная по проекту форм 2020 года (бланки, опубликованные для респондентов на ресурсе stat.gov.kz до утверждения приказа) в виде внешнего отчета РегламентированныйОтчетФорма1ТКвартальная.erf.
• Форма предназначена для сдачи отчетности в 2020 году.

Отчет о состоянии основных фондов, Форма ОС-11

• В файлы поставки добавлена Форма статистической отчетности «Отчет о состоянии основных фондов (ОС-11)» по проекту форм 2020 года (бланки, опубликованные для респондентов на ресурсе stat.gov.kz до утверждения приказа) в виде внешнего отчета РегламентированныйОтчетФорма11ОСГодовая.erf.
• Форма предназначена для сдачи отчетности за 2019 год.

Регистры налогового учета

• Налоговый регистр по применению инвестиционных налоговых преференций» (отчет «Регистр налогового учета по применению инвестиционных преференций»),
• Налоговый регистр по определению стоимостных балансов групп (подгрупп) фиксированных активов и последующим расходам по фиксированным активам» (отчет «Регистр налогового учета по фиксированным активам»),

Прочие изменения 

1. Классификатор стран мира актуализирован по состоянию на 18.11.2019 года. 
2. Классификатор «Коды бюджетной классификации» актуализирован по состоянию на 01.01.2020 года. 
3. Актуализирован «Перечень изъятий» по состоянию на 03.01.2020 года. 
4. Актуализированы коды ТНВЭД ЕАЭС по состоянию на 18.11.2019 года. 
5. Классификатор административно-территориальных объектов (КАТО) актуализирован по состоянию на 24.01.2020 года. 
6. Классификатор кодов ОКЭД актуализирован по состоянию на 01.01.2020 года. 
7. Классификатор КНП актуализирован по состоянию на 21.12.2019 года. 
8. Исправлены выявленные ошибки и замечания.